Власти усилят контроль за переводами на карты россиян — СМИ
Банк России могут обязать передавать налоговой сведения о россиянах с признаками скрытого дохода. Речь идет о переводах, которые могут маскировать оплату услуг или аренды, передает .
Как сообщается, инициатива предусматривает обязанность Банка России передавать в ФНС сведения о гражданах, у которых выявлены признаки ведения предпринимательской деятельности без соответствующей регистрации и налогообложения. В РБК уточняют, что комиссия поддержала сразу два законопроекта, усиливающих взаимодействие между регулятором и налоговыми органами.
Инициативы предполагают внесение поправок в статьи 85 и 86 Налогового кодекса РФ, которые регулируют обязанности организаций и банков по передаче сведений в налоговые органы, а также в закон о противодействии легализации доходов (115-ФЗ).
Согласно одной из инициатив, налоговая служба сможет запрашивать у банков выписки по счетам таких граждан без проведения полноценной налоговой проверки. Это позволит оперативно получать информацию о движении средств и выявлять регулярные поступления, которые могут свидетельствовать о скрытом доходе. При этом такие запросы можно будет направлять сразу в несколько банков, где у человека открыты счета.
Основная цель изменений — борьба с так называемой «серой зоной» переводов между физлицами. Как отмечают авторы законопроекта, под обычные переводы — например, «подарки» — нередко маскируются расчеты за услуги, аренду или продажу товаров. В таких случаях доход фактически не декларируется и не облагается налогом на доходы физических лиц.
В пояснительных материалах к инициативе подчеркивается, что новые меры должны повысить прозрачность безналичных расчетов и усилить контроль за неформальной занятостью. Критерии операций, которые будут считаться подозрительными, планируется определить отдельным соглашением между ФНС и Банком России — они могут учитывать регулярность переводов, их объем и число отправителей.
При этом расширение обмена данными будет двусторонним. ФНС также получит обязанность передавать ЦБ дополнительную информацию о счетах граждан. В частности, речь идет о данных об открытии и закрытии банковских счетов и вкладов физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также о получении и прекращении права на использование электронных платежных средств. Кроме того, налоговая будет передавать сведения о категориях доходов граждан.
Также предполагается усиление требований к идентификации клиентов. Основным идентификатором станет ИНН, а для упрощенных процедур планируется использовать дополнительные документы — СНИЛС, полис обязательного медицинского страхования и водительское удостоверение. Банки также обяжут запрашивать ИНН у клиентов и передавать данные о счетах с его указанием, что позволит «привязать» финансовые операции к конкретному налогоплательщику.
На данный момент ФНС может запрашивать банковские данные только при наличии оснований, предусмотренных Налоговым кодексом.
В Банке России пояснили, что усиление идентификации связано в том числе с развитием платформы «Антидроп», которая направлена на борьбу с использованием счетов граждан в сомнительных схемах.
Власти рассчитывают, что предложенные меры позволят эффективнее выявлять неучтенные доходы и сократить объем теневой экономики, связанной с расчетами между физическими лицами.
